Kredi Kullandırım Komisyonu Nedir, Nasıl Hesaplanır?
Ticari finansman kullanırken sözleşmede karşınıza çıkan kalemlerden biri de kredi kullandırım komisyonu'dur. Bu yazıda bu komisyonun ne olduğunu, yasal sınırlarını, BSMV/KKDF ile ilişkisini ve toplam finansman maliyetinize nasıl yansıdığını anlatıyoruz.
Kredi Kullandırım Komisyonu Nedir?
Kredi kullandırım komisyonu, bankaların/katılım bankalarının bir finansmanı kullandırırken, işlem ve değerlendirme maliyetlerini karşılamak amacıyla anaparadan bir kereye mahsus (peşin) olarak tahsil ettiği ücrettir. Kâr payından ayrı, ek bir maliyet kalemidir.
Yasal Tavan Var mı?
Evet — Türk lirası cinsi ticari finansmanlarda kredi kullandırım komisyonuna ilişkin düzenlemeler bir azami oran öngörür. Bu tavan, finansmanın vadesine göre oransal olarak uygulanır: vade 1 yıldan kısaysa, azami komisyon oranı vade süresiyle orantılı şekilde küçülür.
Nasıl Hesaplanır?
Örnek: 500.000 TL, 6 ay vadeli bir ticari finansmanda uygulanan komisyon oranı %0,55 ise:
500.000 × %0,55 = 2.750 TL (peşin, anaparadan düşülür veya ayrıca tahsil edilir)
BSMV ve KKDF de Buna Ekleniyor
Kredi kullandırım komisyonu tek başına değildir — üzerine genellikle BSMV (Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi) de uygulanır. BSMV, bankaların finansal işlemlerinden (kâr payı, komisyon geliri vb.) alınan bir vergidir ve KDV'nin bu işlemlerdeki karşılığı niteliğindedir. KKDF (Kaynak Kullanımını Destekleme Fonu) ise özellikle bazı tüketici kredilerinde ve döviz cinsi/yurt dışı kaynaklı finansmanlarda karşınıza çıkabilir — yurt içi TL ticari finansmanların büyük kısmı genellikle KKDF'den muaftır, ama bu istisnalar mevzuatla değişebilir.
Toplam Efektif Maliyet
Bu üç kalem (kâr payı + kullandırım komisyonu + BSMV + varsa KKDF) bir araya geldiğinde, sözleşmede yazan nominal kâr payı oranından daha yüksek bir efektif maliyet ortaya çıkar. Farklı finansman tekliflerini karşılaştırırken sadece nominal orana değil, tüm kesintileri içeren toplam efektif orana bakmak gerekir.
TL ve YP Finansmanı Karşılaştırırken Nelere Dikkat Etmeli?
- TL finansmanda komisyon yasal tavana tabidir, YP'de değildir — YP teklifte komisyon oranını mutlaka sorun.
- Vade kısaldıkça TL'deki azami komisyon oranı da orantılı olarak düşer.
- Komisyon, BSMV ve varsa KKDF ile birlikte toplam maliyete dahil edilmelidir.
Finansman tutarınızı girin, komisyon + BSMV dahil toplam maliyeti ve efektif oranı saniyeler içinde görün.
Spot Finansman Hesaplayıcısını Aç →Katılım bankacılığıyla ilgili diğer merak edilen konuları Katılım Blog'da bulabilirsiniz.